Innehåll
- Faktiska kontra beräknade inkomster och varför det spelar roll
- Att välja det avancerade betalningsalternativet ökar risken
- Du kanske måste betala tillbaka sjukförsäkringssubventionen
- Inkomst överstiger inte 400% av fattigdomsnivån? IRS kommer att täcka återbetalningen av ditt bidrag
- Bidra till din IRA kan hjälpa
Faktiska kontra beräknade inkomster och varför det spelar roll
Beloppet för premieskattkreditförsäkringssubvention som du tilldelades när du registrerade dig i din hälsoplan (eller när du rapporterade en förändring av omständigheterna till utbytet mitt i året) baseras på uppskattning av din inkomst för året du får subventionen ("inkomst" beräknas som en ACA-specifik version av modifierad justerad bruttoinkomst). Om uppskattningen överensstämmer med vad du faktiskt gör har du inga problem.
Men om du får en höjning, en bonus eller om din inkomst varierar från år till år kan du av misstag underskatta din inkomst. Om du gifter dig kan din totala hushållsinkomst (vilket IRS räknar med) öka avsevärt. Om du underskattar din inkomst får du en större sjukförsäkringssubvention än du borde få.
Översikt över premiumskattelättnadenAtt välja det avancerade betalningsalternativet ökar risken
Som namnet antyder är premieskattkredit sjukvårdsförsäkring en skattekredit. det krediteras dig när du registrerar dina skatter efter att året är över.
Men eftersom det är svårt att betala din sjukförsäkringspremie den här månaden med medel som du inte får förrän nästa vår när du registrerar dina skatter, tillåter Affordable Care Act skatten att betalas i förskott. Om du väljer alternativet för förskottsbetalning skickas subventionerna direkt till ditt sjukförsäkringsbolag varje månad. Detta minskar den månatliga premien du betalar för sjukförsäkring. Du behöver inte vänta tills du lämnar in dina skatter. det avancerade betalningsalternativet hjälper dig ha råd med sjukförsäkring just nu.
Eftersom de behöver subventionpengarna för att göra sina månatliga sjukförsäkringsbetalningar, tar de flesta sin sjukförsäkringssubvention som förskottsbetalning. Med alternativet för förskottsbetalning, om du underskattar din inkomst på din ansökan om subvention, riskerar du dock att få ett helt års subvention baserat på en felaktig inkomstskattning.
Du kanske måste betala tillbaka sjukförsäkringssubventionen
När du får premieskatten för sjukförsäkring är en del av förberedelsen av din federala inkomstdeklaration en process som kallas avstämning. I den här processen jämför du mängden subventioner som regeringen har faktiskt betalat ditt sjukförsäkringsbolag med beloppet borde ha betalat baserat på din verkliga inkomst för året. Om dessa två belopp skiljer sig åt kommer du att "avstämma" dem när du registrerar dina skatter.
Överskatta din inkomst
Om du överskattad din inkomst för året, då var subventionen som regeringen betalade i förskott till ditt försäkringsbolag mindre än den borde ha varit. Ingen skada; ingen foul. Skillnaden läggs till i din skatteåterbetalning eller minskar mängden skatt du är skyldig.
Observera att om du överskattade din inkomst och att din faktiska inkomst hamnade så lågt att du inte alls hade varit berättigad till subvention (dvs. din inkomst är antingen under fattigdomsnivån i en stat som inte har utvidgat Medicaid, eller under 139 procent av fattigdomsnivån i en stat som har utvidgat Medicaid), kommer IRS inte att få dig att betala tillbaka din subvention, men du kommer inte heller få någon ytterligare subvention när du lämnar in dina skatter. Och om det händer, Du måste också bevisa din beräknade inkomst när du förnyar din täckning för det kommande året. Om du låter din plan automatiskt förnya och den senaste skattedeklarationen visar att din inkomst är under den subventionberättigade nivån kommer din plan att förnyas automatiskt men utan premiesubvention. (Som alltid är fallet, Du kommer att kunna göra anspråk på premieskatteavdraget när du lämnar in din nästa skattedeklaration, förutsatt att du får en subventionberättigad inkomst det året.)
Underskatta din inkomst
Om du underskattat din inkomst för året, då var det bidrag som regeringen betalade i förskott till ditt försäkringsbolag mer än det borde ha varit. Du måste förena det med betala tillbaka överskottet när du registrerar dina skatter. Om det belopp som du måste betala tillbaka är 15 USD är det förmodligen inte så stort. Men om det kostar 1 500 dollar och du måste komma på det oväntat den 15 april är det en mycket större affär.
Ännu värre, om din inkomst hamnar på att vara till och med en dollar över gränsvärdet för att få premieskattkredit sjukförsäkring (det är 400% av föregående års fattigdomsnivå för din hushållsstorlek), måste du betala tillbaka hela subventionen när du lämnar in dina skatter. Det kan vara tusentals dollar om du underskattar din inkomst illa eller om du bor i ett område med höga sjukförsäkringspremier.
Inkomst överstiger inte 400% av fattigdomsnivån? IRS kommer att täcka återbetalningen av ditt bidrag
Men så länge din inkomst inte hamnar över gränsen för subventionberättigande (dvs. 400% av fattigdomsnivån), kan du vara säker på att IRS har begränsningar för hur mycket av din överbetalda subvention du måste betala tillbaka .
Formulär 8962 används för att avstämma premieskatteavdrag, och IRS förklarar hur återbetalningsprocessen fungerar: Beroende på din inkomst och din skatteregistreringsstatus varierar det maximala beloppet du måste betala tillbaka från $ 300 till $ 2 650, beroende på din skatt anmälningsstatus och din faktiska inkomst (återbetalningstaket är indexerat för inflation, dessa siffror gäller för 2019 skattedeklarationer), förutsatt att din inkomst gör att du är berättigad till åtminstone en del premiesubvention.
Även om din subvention var 10 000 dollar för året och det visar sig att det bara borde ha varit 5 000 dollar - så får du inte betala tillbaka allt om det inte visar sig att du inte alls skulle ha fått något bidrag.
Bidra till din IRA kan hjälpa
Det är också viktigt att förstå att "inkomst" betyder modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) och beräkningen för det är specifik för ACA-det är inte detsamma som allmänna MAGI-beräkningar som används för andra skatteändamål. Så om det ser ut som att din inkomst kommer att bli högre än du förväntat dig, vet att ett bidrag till en traditionell IRA (och / eller en HSA om du har HSA-kvalificerad sjukförsäkring) kommer att minska din MAGI och hjälpa dig att undvika att behöva betala tillbaka din premiesubvention .